www.tres.pl - Baza wiedzy Trawers ERP - Spis treści
Zaliczki, faktury zakupu 1. Opis ogólny 2. Realizacja w programie 3. Scenariusz rejestrowania zakupowej faktury zaliczkowej Opis ogólny Kolejne kroki 4. Tematy powiązane 1. Opis ogólny Przepisy wymagają, aby przedpłata (zaliczka) otrzymana przez sprzedającego była udokumentowana przez niego fakturą VAT (fakturą zaliczkową) i trafiła do rejestru PTU/VAT jako podatek należny. Kupujący, po otrzymaniu faktury zaliczkowej od sprzedającego, ma prawo do odliczenia kwot podatku określonych w otrzymanej fakturze. Dokument należy zarejestrować w systemie ZO Zakupy jako fakturę zakupu. Faktura zakupu zaliczkowa dokumentuje wypłatę na rzecz przyszłych zakupów. Wypłatę zaliczki dla dostawcy rejestruje się w KB > Rejestry > Wypłaty. Pozycję dokumentu wypłaty w KB można powiązać z numerem zamówienia zakupu. Podobnie jak w sprzedaży: powiązanie wpłaty w KB z zamówieniem sprzedaży. Wypłatę zaliczkową, dokumentuje się fakturą zakupu z pozycją zakupu usługi. W kartotece KIM dopisać kartę indeksu KIM, rodzaj: Usługa obca [Uo], Indeks: ZALICZKI WYPŁACONE Można użyć jednego, ogólnego indeksu usługi dla wszystkich zaliczek. Schemat rejestracji 1. Rejestracja zamówienia zakupu Wystawienie zamówienia zakupu jest zalecane ale nie wymagane. * Zalecane, aby wykonać cały cykl realizacji zakupu: zamówienie > dostawa > faktura Realizacja zamówień zakupu * Zalecana, aby pokazać którymi fakturami została rozliczona wypłacona zaliczka Zestawienie: ZA > Zamówienia > Faktury i przychody do zamówień [ZA_DZA53] Obiektem, który łączy zaliczki i faktury jest zamówienie zakupu. Podobnie, zamówienie sprzedaży jest łącznikiem między zaliczkami wpłaconymi przez odbiorcę (klienta) a fakturami sprzedaży Przedpłaty. Faktury zaliczkowe (w sprzedaży) 2. Rejestracja faktury zakupu zaliczkowej ZO > Zakup > Faktury zakupu > Rejestracja Operacje: * Zaliczka wartość netto - PS Zakupy Usług * Zaliczka wartość ptu - MP PTU/VAT naliczony 3. Rejestracja faktury normalnej ZO > Zakup > Faktury zakupu > Rejestracja Operacje: * Zakup wartość netto - PR Zakupy do magazynu * Korekta (-) z tyt zaliczki - PS Zakupy Usług Np. * Zakup asortymentu 1 szt * 100 PLN = 100 PLM * Zakup usługi rozliczającej zaliczkę: -1 szt * 100 PLN = - 100 PLN (nie wpisywać PTU, bo został zapisany w fakturze zaliczkowej Razem 0.00 PLN W rejestrze zakupu będzie 0.00 Realizacja zamówień zakupu 2. Realizacja w programie * Faktury zaliczkowe rejestruje się w funkcji: ZO > Zakupy > Faktury zakupu * Faktura zaliczkowa może być zapłacona: w KB > Rejestr kasowy / bankowy Zarządzanie płatnościami * Fakturę końcową rejestruje się w ZO > Zakupy > Faktury zakupu (jak każdą zwykłą fakturę), z tym, że w pozycji zakupu wpisuje się indeks KIM docelowego produktu. Wypłacone zaliczki, dokumentuje się wpisując do faktury końcowej pozycje na minus (-) do indeksu KIM reprezentującego usługę zaliczki. Realizacja zamówień zakupu * W kartotece zobowiązań powstanie saldo reprezentujące różnicę pomiędzy wartością faktury końcowej a wypłaconymi zaliczkami. * Faktury zaliczkowe ujmowane są w Rejestrze VAT 3. Scenariusz rejestrowania zakupowej faktury zaliczkowej 3.1 Opis ogólny Scenariusz czynności od rejestrowania zaliczek, do faktury końcowej. Prezentuje kolejne kroki związane z wprowadzeniem i opłaceniem zaliczek. Sposób ujęcia tych czynności w księgach rachunkowych, - na kontach zespołu 2 i 3 i obrót pieniężny. Wpłacone zaliczki są przedpłatą zobowiązania za przyszły zakup, obejmujące indeks KIM usługi obcej: ZALICZKI WYPŁACONE. Faktura końcowa jest zakupem wprowadzanym jak każda faktura, a wypłacone wcześniej zaliczki zmniejszają kwotę do zapłaty. Rozliczenia zaliczek zmniejszają kwotę do zapłaty oraz zwiększają kwotę podatku PTU do odliczenia. 3.2 Kolejne kroki Zaliczka nr 1 + faktura zaliczkowa Zaliczka nr 2 + faktura zaliczkowa Faktura końcowa Zaliczka nr 1 + faktura zaliczkowa ZO > Zakupy > Faktury zakupu > Rejestracja ------------------------------------------------------ Dostawca: Dostawca 1 Faktura: FZ0001 z dnia: 20xx.01.10 Pozycja 1 zakup usługi: Zakup usługi: ZALICZKI WYPŁACONE Zaliczka na towar xyz Ilość : 1 Cena netto : 1,639,34 PLN Pozycja 2 PTU naliczony wg stawki: Stawka : 22% Wartość : 360,66 Zaliczka wg PTU 22% 2,000.00 PLN (brutto) Netto 1,639.34 PTU 360.66 ------------------------------------------------------ Następnie rejestruje się wypłatę z kasy, konta (w przykładzie z kasy) Dekretacja w ZO: ---------------- Konto 201-10 Rozrach. z dostawcami kraj. Ma 1,639.34 PLN Konto 201-10 Rozrach. z dostawcami kraj. Ma 360.66 PLN Konto 222-01 Rozlicz. naliczonego VAT Wn 360.66 PLN Konto 302 Zakup usług Wn 1,639.34 PLN Dekretacja w KB: ---------------- Konto 100 Kasa Ma 2,000.00 PLN Konto 201-10 Rozrach. z dostawcami kraj. Wn 2,000.00 PLN Zaliczka nr 2 + faktura zaliczkowa ZO > Zakupy > Faktury zakupu > Rejestracja ------------------------------------------------------ Dostawca: Dostawca 1 Faktura: FZ0002 z dnia 20xx.01.20 Pozycja 1 zakup usługi: Zakup usługi: ZALICZKI WYPŁACONE Zaliczka na towar xyz Ilość : 1 Cena netto : 2,049,18 PLN Pozycja 2 PTU naliczony wg stawki: Stawka : 22% Wartość : 450,82 Zaliczka wg PTU 22% 2,500.00 PLN (brutto) Netto 2,049.18 PLN PTU 450.82 PLN ------------------------------------------------------ Następnie rejestruje się wypłatę z kasy, konta (w przykładzie z kasy) Dekretacja w ZO: ---------------- Konto 201-10 Rozrach. z dostawcami kraj. Ma 2,049.18 PLN Konto 201-10 Rozrach. z dostawcami kraj. Ma 450.82 PLN Konto 222-01 Rozlicz. naliczonego VAT Wn 450.82 PLN Konto 302 Zakup usług Wn 2,049.18 PLN Dekretacja w KB: ---------------- Konto 100 Kasa Ma 2,500.00 PLN Konto 201-10 Rozrach. z dostawcami kraj. Wn 2,500.00 PLN Faktura końcowa ZO > Zakupy > Faktury zakupu > Rejestracja ------------------------------------------------------ Dostawca: Dostawca 1 Faktura: FA0001 z dnia 20xx.09.26 Pozycja 1 zakup towaru: Zakup towaru : Towar xyz Ilość : 50 Cena netto : 132.00 PLN Wartość netto : 6,600.00 PLN Pozycja 2 PTU naliczony wg stawki: Stawka : 22% Wartość : 1,452.00 Pozycja 3 zakup usługi: Zakup usługi: Zaliczka na towar xyz Ilość : -1 Cena netto : 1,639.34 PLN Wartość : -1,639.34 PLN Pozycja 4 PTU naliczony wg stawki: Stawka : 22% Wartość : -360.66 Pozycja 5 zakup usługi: Zakup usługi: Zaliczka na towar xyz Ilość : -1 Cena netto : 2,049.18 PLN Wartość : -2,049.18 PLN Pozycja 6 PTU naliczony wg stawki: Stawka : 22% Wartość : -450.82 RAZEM BRUTTO : 3,552.00 ---------------------------------------------------- Realizacja zamówień zakupu ---------------- Dekretacja w ZO: ---------------- Ro --Dokument-- Dostawca Poz ------- Konto ------ ------ Kwota ----- -- FA FA0001/09/09 000001 1 301 6,600.00 Wn FA FA0001/09/09 000001 1 201-10 6,600.00 Ma FA FA0001/09/09 000001 2 222-01 1,452.00 Wn FA FA0001/09/09 000001 2 201-10 1,452.00 Ma FA FA0001/09/09 000001 3 302 -1,639.34 Wn FA FA0001/09/09 000001 3 201-10 -1,639.34 Ma FA FA0001/09/09 000001 4 222-01 -360.66 Wn FA FA0001/09/09 000001 4 201-10 -360.66 Ma FA FA0001/09/09 000001 5 302 -2,049.18 Wn FA FA0001/09/09 000001 5 201-10 -2,049.18 Ma FA FA0001/09/09 000001 6 222-01 -450.82 Wn FA FA0001/09/09 000001 6 201-10 -450.82 Ma ---------------- Dekretacja w KB: ---------------- Konto 100 Kasa Ma 3,552.00 PLN Konto 201-10 Rozrach. z dostawcami kraj. Wn 3,552.00 PLN 4. Tematy powiązane Poradniki. Scenariusze Przedpłaty. Faktury sprzedaży zaliczkowe Dokumenty sprzedaży Dokumenty zakupu Dokumenty płatności Słowa kluczowe #Pomoc-Przykłady #Pomoc-Scenariusze #Scenariusze-Zakupy #Zakupy-Scenariusze #Scenariusze-Płatności #Płatności-Scenariusze
www.tres.pl - Baza wiedzy Trawers ERP - Spis treści